Автосервис. Создание и компьютеризация: Практическое пособие - Волгин Владислав Васильевич. Страница 52

– первоочередным обслуживанием;

– высоким качеством работ.

Целесообразно развивать весьма популярное в других странах направление – торговлю восстановленными агрегатами и узлами. Программа должна предусматривать закупку изношенных агрегатов и/или снятие их с утилизуемых машин, восстановление их и продажу с гарантией как при сервисе, так и отдельно.

Программа торговли запасными частями и сопутствующими товарами должна быть направлена на расширение ассортимента.

Программа торговли техникой, проката и утилизации машин должна предусматривать привлечение клиентов при помощи дополнительных услуг.

Основной задачей PR и рекламы является создание репутации предприятия с высоким качеством работ и приемлемым уровнем цен.

Реклама может быть малозатратной и только адресной. Широкая реклама в СМИ не требуется. Лишь периодические рекламные акции, лучше сезонные и адресные.

Социальные последствия реализации проекта

Темпы развития экономики и социальной сферы зависят от сроков ремонта эксплуатируемой техники. Уменьшение простоев техники приведут к повышению эффективности работы предприятий-потребителей и, как следствие, увеличению их доходности и оборотов. Предприятия с парком от нескольких до сотен машин работают во многих сферах бизнеса и экономики: транспорт, строительство, сельское хозяйство, промышленность. Развитие сервисной инфраструктуры – это подъем экономики, которая будет приносить дополнительные налоговые отчисления.

Частичная утилизация списанной техники позволит улучшить состояние окружающей среды и повысить экологическую чистоту территорий.

Реализация проекта обеспечит не менее 100 новых рабочих мест. Принимая во внимание коэффициент семьи по Московской области, равный – 3,5, данное увеличение рабочих мест обеспечит прожиточный минимум не менее 350 человек. При дальнейшем расширении производства эти показатели будут расти.Кроме того, качественная диагностика и своевременный ремонт помогут обеспечить безопасные условия труда водителей.

Необходимые инвестиции

Для создания производственно-коммерческого центра необходимы инвестиции:

На проектирование и строительство центра – 1 900 000,00 долл.На закупку и монтаж оборудования – 1 150 000,00 долл.

На оборотные средства:

– на закупку техники – 1 770 000,00 долл.;– на закупку запчастей 1 200 000,00 долл.

Организационный план Ориентировочный срок реконструкции центра (от момента начала строительства до ввода центра в эксплуатацию) – около 9 месяцев.

План первоначальных мероприятий и основные сроки

Разработка комплекта проектной документации на строительство центра осуществляется специализированной организацией, отобранной на основе конкурса (тендера). Ориентировочная стоимость разработки комплекта проектной документации, включая стоимость выдачи технических условий и долевого участия в подключении и эксплуатации инженерных сетей, а также расходов на согласование и получение разрешительной документации, – до 0,3 млн долл.Общая стоимость строительных, монтажных и отделочных работ по сооружению здания центра, включая прокладку и подключение инженерных сетей, страховое обеспечение, услуги технического, архитектурно-строительного надзора, пожарной охраны, административно-технической инспекции, а также сдачи объекта, его ввода в эксплуатацию и оформления права собственности составит до 1,9 млн долл.

Параметры для расчетов (по нормативам 2006 г.)

В расчетах приняты нормативы издержек на базе существующих, оплачиваемых на 1 кв. м имеющейся площади (1435,2 кв. м), но пересчитанные на площадь 12 235 кв. м.

Издержки на энергию, в том числе (тарифы):

– уголь – 127 880,0 руб./мес.;

– электроэнергия, водоснабжение, канализация – 127 880,0 руб./мес.;

– теле– (информационные) коммуникации – 4 500 руб./мес.;

– вывоз мусора – 70 000 руб./мес.

Издержки на услуги связи – 18 000 руб./мес.

Издержки на рекламу – 3 000 000 руб./год

Транспортные (эксплуатационные) расходы (тариф) до 1%

от суммы оборота.

Командировочные расходы (тариф) до 1 % от оборота.

Амортизация оборудования (тариф) – до 10 % от балансовой стоимости.

Прочие издержки (тариф) до 1 % от суммы прямых затрат. НДС —18 %.

Налог на имущество – 2,2 % от ОС.

Налог на прибыль – 24 %.

Заработная плата сдельщиков – 30 % от выручки, включая ЕСН.Налоги на заработную плату – 26 % от ФОТ (единый социальный налог).

Ставка стоимости нормо-часа для оплаты за ремонт установлена 25 долл. за час. В последующие четыре года ставка может увеличиваться ежегодно.

Заработная плата производственному персоналу установлена на общепринятом уровне зарплаты сдельщиков для сервисных предприятий – 30 % от нетто-выручки за нормо-часы, включая ЕСН. Средняя зарплата механиков должна составить 600–800 долл., ведущих жестянщиков и маляров – около 1200 долл. Дело в том, что ввиду острого дефицита кадров придется переманивать ведущих специалистов у других фирм.

В расчетах принято, что расходы по строительству будут оплачиваться в течение срока строительства 01.01.05–01.09.05. Расходы по приобретению оборудования будут оплачиваться в период II–III кварталов 2005 г. Услуги ремонта и сервиса будут оказываться в две смены.

Ожидаемый объем реализации по проекту в год:

Машин новых – 12 360 000, 00 долл. в год.

Машин б/у – 7 050 000,00 долл. в год. Доходность при продаже новых – 3 %, восстановленных и б/у – 25 %.

Проката – 4 680 000,00 долл. в год. Доходность от сдачи техники в аренду – 30 %.

Объем утилизации составит 1,0 млн долл. в год с доходностью 70 %. Затраты на утилизацию учитываются как оплата стоимости трудовых затрат.

Объем реализации сервиса принят равным оплаченным часам работы сдельщиков цеха 1 920 000,00 долл. в год (см. расчеты), доходность – 70 %.

Объем продажи запчастей при сервисе установлен на уровне, равном 125 % стоимости работы. Это соотношение правомерно, так как в практике статистика отмечает, в зависимости от моделей машин, реализацию запчастей при общих ремонтах = = 110–150 % стоимости работ.Объем продажи запчастей с регионального склада может быть развит при хорошем менеджменте до 1 440 000,00 долл. в месяц. Наценка на запчасти, которая может быть сделана в торговле, принята в размере 20 %.

Необходимый штат

Планируемые объемы реализации Расчет объема реализации сервиса

Методика определения рабочего времени

365 (Количество дней в году)

– 104 (Количество суббот и воскресений в году)

= 261 (Количество дней в году, подлежащих оплате работодателем)

– 18 (Количество рабочих дней отпуска)

– 18 (Количество рабочих дней, пропущенных по болезни, праздникам и т. п.)= 225

225 дней х 8 часов = 1800 рабочих часов в год на 1 сдельщика.

Продуктивное рабочее время – 85 % – средняя величина, за вычетом времени подготовки к работе, работы на собственную фирму и т. п.Оплаченное время = продуктивное время, умноженное на 85 % – средняя величина, зависящая от затрат на бесплатные работы (гарремонты, внутрицеховые работы и т. п.).

Планируемый объем продаж

Планируемые общие издержки

Планируемые затраты на персонал (не сдельщики), включая ЕСН